审计局关于2021年审计工作总结报告范文

审计局关于2021年审计工作总结报告范文

　　xxxx年，我局在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，紧紧围绕全县工作中心，依法履行审计监督职责，全面加强机关自身建设，各项审计工作均取得新成绩、实现新发展，在推动完善政府治理、服务全县经济社会加快发展跨越发展方面作出了新贡献。

　　一、依法履行审计监督职责，全力服务改革发展大局

　　全年共完成审计项目xx个，其中：政策措施落实情况跟踪审计x个，预算执行审计x个，经济责任审计xx个，政府投资审计xx个，绩效审计和审计调查x个。出具综合性审计报告、审计决定xxx份，查出违纪违规资金xxxx.xx万元，管理不规范资金xxxxx.xx万元，上缴财政资金xxx.xx万元，调账处理资金xxxxx.xx万元，政府投资审计审减工程资金xxxx.xx万元；编写审计专报、审计信息及宣传稿件xx篇，被领导批示、上级审计机关采用xx篇。我局实施的x个审计项目被评为全国地方优秀审计项目。

　　（一）服务大局，积极开展政策跟踪审计。坚持审计为改革发展服务、为领导决策服务为导向，按照上级审计机关的安排部署，组织实施了现代农业发展、简政放权、小微企业发展、生态环境保护等x项政策跟踪审计，在完成规定动作的同时，紧贴全县实际，突出审计重点，主要关注了政策落实情况和实施效果、资金使用效益和项目管理绩效等内容。通过审计，摸清了各项政策措施的推进情况和取得的成效，分析了影响政策措施落实的主要原因，提出了切实可行的意见建议，有力推动了资金到位、项目实施、政策落地，有效服务了全县经济社会健康发展。

　　（二）推动改革，不断加强预算执行审计。把推进财税体制改革、维护财经秩序作为审计工作的主要任务，对县财政局组织实施的县级预算执行情况、县地税局税收征管情况和县安监局、农机局等x个县直部门单位预算执行情况实施了审计。在把握总体情况的基础上，重点对预算体系完善、预算编制改革、存量资金盘活、财政资金使用绩效等内容进行了审查，并加大对落实中央八项规定、“三公”经费使用、津补贴发放、税收优惠政策执行和税收征管质效等方面的审计力度，及时揭示了未建立预算绩效管理办法、国库集中支付改革不到位、资金闲置xxx.xx万元、少征税费xxxx.xx万元、“三公”经费管理制度不健全等问题，并从体制、机制、制度和政策层面分析原因，提出了审计对策建议，审计的宏观性、建设性、整体性进一步增强。审计工作报告和审计结果报告得到了县人大、政府的充分肯定。

　　（三）注重创新，不断深化经济责任审计。认真贯彻落实中央两办规定及其实施细则，逐步深化审计内容，更加关注领导干部 “三重一大”决策制度落实和党风廉政建设主体责任履行等情况，推进从严管党治党。通过审计，反映了部分单位在贯彻执行上级政策和重大经济事项决策方面存在问题隐患，部分单位内部控制制度不健全，执行制度不严格，无法保证本单位有关工作置于有效监督和管理之下，部分单位执行财经纪律不严格，在财政财务收支管理方面存在较多隐患，部分单位在重点项目建设和专项资金管理方面存在问题隐患等问题，并从健全体制、完善制度、规范管理等方面提出xxx条审计建议，促进了领导干部依法有效作为。选择一个乡镇探索开展领导干部自然资源资产离任审计试点，重点关注了资源利用、环境保护等内容，揭示了未按要求编制城镇规划，存在资源资产管理隐患，违规占地用于商业开发，部分新增造林重栽轻管，对水、大气等资源资产监管缺乏数据支撑等问题，推动领导干部树立科学发展观和正确政绩观；同时，为今后开展领导干部自然资源资产离任审计趟出了路子、积累了经验。

　　（四）促进发展，不断推进政府投资审计。严格按照《xx县政府投资项目审计监督实施办法》规定，不断加大对重大政府投资项目的审计力度，重点关注了招投标、物资采购、投资控制、土地征用、环境保护、工程质量等方面存在的突出问题。在审定项目造价、揭示项目运作及建设管理等方面存在违纪违规问题的基础上，注重对项目投资效益情况进行科学、客观、全面的评价，深入查找造成损失浪费、投资效益低的原因，有针对性地提出了解决问题的对策和建议，促进节约政府投资、减少损失浪费，提高财政资金投资效益。全年完成县千亿斤粮食项目工程、县社会福利中心工程等xx个政府投资项目审计，项目结算报价xxxxx.xx万元，审减造价xxxx.xx万元，审减率为x.xx﹪。

　　（五）转变理念，大力推进绩效审计或审计调查。以促进财政专项资金合法、高效使用为目标，对市政设施建设和管理使用、教育经费管理使用、科技专项资金管理和使用等情况开展了绩效审计，重点对各专项资金从申报立项、管理分配、使用效益的全过程进行了审计监督，在关注资金收支真实性、合理性、合法性和资金使用经济性、效率性和效果性的基础上，揭露了部分市政工程存在借用资质现象、教职工与学生比高于国家规定标准、科技项目资金闲置xx万元等问题，并从创新项目管理模式、健全项目管理制度、建立资金使用绩效评价机制等方面提出了具有建设性的审计建议，有力促进了民生事业发展。结合当前政府关心、社会关注的热点问题，开展了城镇普通中小学大班额情况、城市污水处理绩效情况、大气污染“十大行动”实施方案落实情况、县直预算单位信息系统情况等审计调查，督促相关业务主管部门积极作为、主动作为、有效作为。

　　二、注重强化机关自身建设，夯实审计事业发展根基

　　紧密结合审计工作实际，深入推进“两学一做”学习教育，进一步加强机关党的建设、队伍素质建设、工作质量建设、规章制度建设、纪律作风建设，不断推动审计事业全面协调发展。

　　（一）加强机关党的建设。注重强化党建责任意识，积极推进各项党建工作任务落实。一是建立健全党建工作责任制。坚持党建工作与审计业务工作同谋划、同部署、同推进、同落实，完善一把手负总责、班子成员结合分工靠上指导基层党建工作的责任体系，逐级明确职责，层层传导压力。二是加强和完善基层组织建设。认真落实党内组织生活制度、党员教育管理制度等各项基层组织建设工作规定，切实加强对入党积极分子的教育、培养和考察，有目标、有计划、有重点地做好发展党员工作；严格执行《党费收缴及管理制度》，组织全体党员按照规定时间和标准缴纳党费，党建工作规范化水平逐步提高。三是扎实开展“两学一做”学习教育。围绕学什么、怎么学，制定学习教育配档表，认真组织学习党章党规和习近平总书记系列重要讲话，局党组书记及班子成员积极发挥示范带动作用，带头学习，带头讲党课，增强党员干部参与学习教育的思想自觉和行动自觉；在夯实“学”的基础上，组织审计党员干部对标“四讲四有”标准，全方位查找在修身做人、用权律己、干事创业方面存在的问题及不足，找差距、定方向、明举措，激励大家立足岗位争先创优、建功立业。

　　（二）加强队伍素质建设。始终把审计队伍建设作为事业发展的根本和关键，着力打造一支复合型审计队伍。以开展“两学一做”学习教育为契机，拓宽学习领域与范围，注重加强对审计理论、法律法规等方面的学习，促进提高审计队伍素质和能力；每周五开设“审计讲堂”，由主讲人结合自身工作，谈收获、谈体会、谈认识，通过“一人讲、众人议、领导评”方式，促进大家相互交流、互相启发、共同进步；推行岗位轮岗制度和以老带新制度，积极选派审计人员参与上级审计机关组织的重大项目和各类审计业务培训，通过业务实践和学习培训，促使审计人员开阔工作思路，提升工作能力。我局先后有xx人考取了计算机审计中级证书，有x人通过了中级审计师考试。

　　（三）加强业务质量建设。坚持把加强审计业务建设作为提高审计质量、提升服务效能的重要抓手，通过抓管理、抓规范、抓绩效，推动形成了上下贯通、环环相扣的责任链条，夯实了质量管理基础。一是强化审计计划管理，在综合考虑上级审计机关安排项目、年度轮审项目、党委政府交办项目、组织部门委托项目和社会群众关注项目等情况的基础上，科学编制年度审计项目计划，力求实现审计全覆盖。二是强化审计过程管理，重点抓好审计现场管理、审计项目审理、审计整改落实等关键环节、重点节点的工作，严格落实“定人、定岗、定责”管理和分级质量控制制度，确保做到审计程序合法、审计方式遵法、审计标准依法、审计保障用法。三是积极践行新理念，坚持依法、客观、求是原则，按照“三个区分”、“十五个凡是”等审计定性判断标准，历史、辩证、客观、全面地看待问题，确保审计定性准确、审计处理客观。四是创新审计方式方法。以审计业务链为主线，加大对组织模式、现场管理、资源整合、技术方法、成果开发等环节的改革创新力度，逐项破解影响审计质量和效率的突出问题，逐步构建起适应审计新常态的工作机制。

　　（四）加强规章制度建设。为发挥好制度管根本、管长远、管全局的作用，紧扣审计新形势新任务新要求，对照上级审计机关最新制定的制度办法，对局机关现行的各项制度规定进行了重新梳理、修订、完善，在充分征求干部职工意见建议的基础上，将保留、修订、新建的制度汇编成册印发执行。一是在综合管理方面，共修订完善《xx县审计局工作绩效考核办法》、《xx县审计局内部会议制度》、《xx县审计局差旅费管理实施细则》、《审计业务能力提升“七个三”标准》、《xx县审计局学习培训制度》等xx项制度，机关管理的制度化、规范化水平进一步提升。二是在业务管理方面，共修订完善《xx县审计局审计现场管理办法》、《xx县审计局审计质量岗位责任追究办法》等x项制度，强化了依法依规审计意识，提高了业务管理水平。

　　（五）加强纪律作风建设。按照“打铁还需自身硬”的要求，狠抓纪律作风建设，对工作纪律、工作作风从严要求、从严管理。一是抓好主体责任落实。年初召开局机关党风廉政建设工作会议，逐级签订《党风廉政建设责任书》，分解落实廉政责任，明确党组书记履行第一责任人职责和其他班子成员履行“一岗双责”，注重把主体责任向科室和审计现场延伸，明确科室负责人和审计组长的主体责任，构建横向到边、纵向到底的主体责任体系。二是坚持教育、制度、监督并重。持续强化党纪国法和审计廉政教育，注重完善政务公开、审计公示、廉政审计证明卡、审计纪律回访等制度，不断强化自我监督、社会监督和被审计单位监督，确保廉洁从审、文明从审。三是加强精神文明创建工作。制发《审计人员职业道德和行为规范》，持续推进“四德工程”建设，积极开展“双联双促”和“第一书记”工作，促进文明创建工作提档升级。我局连续x年被评为“省级文明单位”。

　　三、新形势下审计工作的发展思路

　　今后，我局将认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，紧扣全县工作中心，切实践行“五大发展”理念，按照“三个立足”总体要求，以推进审计创新为抓手，以加强队伍建设为基础，以提高审计质量为目标，努力提升审计监督服务效能，更好地服务于全县经济社会加快发展跨越发展。

　　（一）依法全面履行审计监督职能。以未来五年全县经济社会发展的重点任务为工作导向，积极践行“民本审计”理念和“绩效审计”理念，持续抓好政策落实跟踪审计，突出不同行业、不同时期的政策落实跟踪审计重点，促进政令畅通；深化财政审计，依法对政府的全部收入和支出、政府部门管理或其他单位受政府委托管理的资金，以及相关经济活动进行审计，促进深化财税体制改革、推动建立现代财政制度；深化经济责任审计，坚持党政同责、同责同审，逐步加大任中审计比重，切实提高审计成效；深化政府投资审计，加大对政府投资项目、政府与社会资本合作建设公共工程项目、重大公共设施和基础设施工程项目的审计力度，促进公共投资安全高效使用、公共资源合理有效配置；加大对扶贫、卫生、教育、就业、社会保障等民生资金和项目的审计力度，确保富农惠民政策落地生根；推进资源环境审计，关注资源节约集约循环利用和环境保护政策落实情况，探索开展领导干部自然资源资产离任审计，助力“生态xx”品牌建设；加强公共资金绩效审计，促进整合专项、盘活存量、用好增量、优化结构、提高绩效；加大对体制机制性问题的揭示和反映力度，深刻剖析问题产生的原因，提出宏观性、前瞻性和建设性的审计建议，推动审计发现问题得到行业性整改、系统性防范、根本性解决。

　　（二）着力推进审计管理改革创新。积极适应审计管理体制改革的新形势新要求，不断改进和完善工作的方式方法，确保审计工作高效推进、运转顺畅。根据全县经济社会发展重点任务，全面科学谋划中长期审计规划，并做好审计规划和年度计划的衔接，增强工作的科学性、系统性和针对性。立足审计项目立项、审计现场管理、审计结果文书复核审理审定、审计结果利用、业务考核、责任追究等各个环节，建立健全质量控制制度体系，分环节、分层级落实质量控制责任。围绕实现审计全覆盖目标要求，正确处理好审计任务与审计资源的关系，注重在审计资源管理、审计项目结合上下功夫、做文章，力求达到审计资源与审计任务相配比。积极推动政府每年专题研究重大审计项目查出问题的整改工作，并将审计整改纳入政府督查督办事项；推动把审计查出问题整改情况纳入所在单位领导班子民主生活会及党风廉政建设责任制检查考核的内容，作为领导班子成员述职述廉、年度考核、任职考核的重要依据。建立审计权力清单、责任清单制度，推行阳光审计，主动接受党委、人大、政府和社会公众的监督。加强对内部审计的指导监督，帮助部门单位规范内部审计管理体制，建立健全内部审计制度和机构，提高内部审计规范化水平。加强审计成果开发利用，坚持宏观着眼、微观入手，加强综合分析，深度挖潜，着力反映体制机制制度性问题，不断提高审计成果运用的层次和水平。逐步完善审计结果公开制度办法，依法依规向社会公告审计结果，推动被审计单位公告整改结果。

　　（三）切实加强审计信息化建设。以金审三期工程建设为契机，加强信息技术在审计和管理中的应用，推动实现审计计划编制、资源配置、组织管理、质量控制、成果利用等全过程数字化。依托三级联网平台，建立上下审计机关审计信息资源共享平台，实现上下审计机关审计信息资源的有效共享。积极推广“总体分析、系统研究、发现疑点、分散核实”的数字化审计方式，着力提高审计的准度和精度。创造条件开展联网审计，不断扩大审计监督覆盖面。

　　（四）持续强化机关自身建设。按照全面从严治党的总体部署，认真履行全面从严治党和党风廉政建设主体责任，建立健全党建工作责任制，严格落实一把手负总责、班子成员一岗双责的领导体制和工作机制；加强党的思想和组织建设，持续推进学习型、服务型、创新型党组织建设，不断提高基层党建工作水平；强化党风廉政建设，建立党风廉政建设主体责任台账，不断丰富和改进符合审计职业特点的廉政教育形式，深入党风廉政教育；深化审计机关精神文明创建工作，促进文明创建工作提档升级，切实为依法履行审计监督职责、推动审计事业转型发展提供思想保证和精神力量。围绕“七个三”人才队伍建设思路，以打造审计复合型人才为目标，以教育、监督、管理为手段，不断健全完善选人用人机制、监督考核机制、激励约束机制、教育培训机制，努力打造政治坚定、业务精良、作风过硬、文明和谐的审计干部队伍，切实为审计事业发展提供智力保障和人才支撑。

　　四、审计工作打算

　　为充分发挥审计监督服务和免疫保障功能，更好地服务于政府治理，坚持从全县经济社会发展大局出发，重点抓好以下五个方面的审计工作：

　　（一）加强重大决策部署落实情况跟踪审计，促进政策落地。围绕促进国家重大政策措施和党委政府决策部署落地生根，结合上级审计机关安排部署的政策落实情况跟踪审计项目，紧扣全县工作中心，准确把握政策意图，突出不同时期发展、不同部门单位职责，找准审计切入点和侧重点，重点检查在具体部署、执行进度、实际效果等方面的问题，分析影响政策措施落实的主要原因，搞好综合分析研究，及时提出对策建议，促进政策落地生根和不断完善。

　　（二）抓好财政预算执行审计，提高财政资金使用绩效。注重强化绩效审计理念，重点围绕政府预算体系建设、预算编制与执行管理、非税收入征缴管理、专项资金分配使用、存量资金盘活、税收征管、落实中央八项规定精神、三公经费”、会议费和培训费管理使用等情况开展监督检查，揭示存在的问题，提出有针对性、可操作性和建设性的意见建议，深化财政改革，提高财政管理水平。

　　（三）强化经济责任审计，助力干部队伍建设。聚焦守法、守纪、守规、尽责，立足权力运行与责任落实，深化经济责任审计，重点关注领导干部推动地区经济发展、贯彻执行方针政策和决策部署、财政管理、民生改善和廉洁从政等情况，对领导干部履行经济责任情况做出客观评价，促进领导干部依法依规用权；积极探索开展领导干部自然资源资产离任审计，重点关注与资源环境保护相关政策措施落实、自然资源资产开发利用及生态环保等情况，并将自然资源资产作为经济责任审计项目的重要内容，综合评价经济效益、社会效益和生态效益，督促领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任；按照市委组织部、市审计局等五部门联合印发的《实施村（社区）审计建立村（社区）工作督查制度试点工作方案》要求，积极配合、协助有关部门参与开展村（社区）审计督查试点工作。

　　（四）抓好政府投资项目审计，促进投资项目提质增效。围绕党委政府确定的重大投资项目，合理安排审计任务，以“规范政府投资行为，提高政府投资效益”为目标，加强对政府投资项目建设管理、工程结算和竣工财务决算等情况的审计，突出立项决策、项目审批、征地拆迁、环境保护、工程招投标、工程结算和质量管理等环节，关注工程项目政策目标的实现和投资效益情况，提高重点建设项目管理水平和项目资金使用效益。

　　（五）深化扶贫和民生审计，着力保障群众利益。抓好扶贫资金使用和扶贫政策措施落实情况审计，促进各级扶贫政策有效落实；围绕党委政府确定实施的民生实事，认真落实各级部署的重点民生项目审计任务，加强对养老、环保、三农、社会保障等民生项目、资金和政策措施落实情况的审计监督，顺着资金流向，瞄准分配、拨付、使用等关键环节，及时查处中途截留、跑冒滴漏、侵占骗取等违规违纪行为，促进民生项目真正落地、民生资金真正发挥作用。